Центробанк Российской Федерации, ощущая существенные экономические и валютные проблемы государства, продолжает наращивать уровень собственной борьбы с существующими в настоящий момент многочисленными схемами для вывода денежных средств в офшоры. Российский финансовый регулятор желает полностью искоренить продуктивную преступную систему, предназначенную для уклонения от уплаты налогов в государственную казну. Под подозрением окажется также и так называемый «транзит», благодаря которому представители предпринимательской деятельности выводят огромные суммы денежных средств в офшоры, обходя при этом всем правило, заключающееся в уплате необходимых налогов. Далеко не все бизнесмены в РФ на сегодняшний день в своей профессиональной деятельности предпочитают абсолютно точно руководствоваться основными предписаниями действующего законодательства. Авторитетные эксперты полагают, что на сегодняшний день доля транзитных операции в общем объеме подобных незаконных процедур уже достигает 50 процентов.
Центробанк выставляет множество своих претензий банковским учреждениям. Дело в том, что рядовые клерки далеко не всегда при осуществлении крупных транзитных операций требуют от своих непосредственных клиентов документальное подтверждения предварительной уплаты налогов. Банк России уже официально направил свое письмо всем без исключения функционирующим внутри государства коммерческим банкам. Оно было ранее подписано действующим заместителем председателя регулятора Дмитрием Скобелкиным. Данные письма по факту носят исключительно нормативный характер. Теперь же, на фоне активно развернувшейся кампании по отзыву банковских лицензий, подобные финансовые учреждения на собственный удвоенный риск начинают помогать клиентам в плане оптимизации их налогов. На данном этапе общий объем не соответствующих действующему законодательству транзитных операций только по итогам 2013 года достиг показателя в 1,5 триллиона российских рублей. Предварительные данные Центробанка содержат в себе информацию о том, что в 2014 году эта ситуация осталась неизменной.
Ни для кого не секрет, что устоявшаяся транзитная схема активно используется крупными российскими бизнесменами исключительно для уклонения от уплаты налогов. Для осуществления соответствующих операций предварительно были созданы специальные компании не только в России, но и в оффшорных зонах. Участие в данном процессе также принимают от 5 до 10 банковских структур. Обычно компании заключают между собой самые разнообразные договора на последующую поставку техники, различного специализированного оборудования. Достоверный источник из Центробанка называет данную схему наиболее распространенной и эффективной. В самом контракте подозрение вызывает факт того, что итоговая стоимость товара или консалтинговой услуги искусственно завышается в десятки, а иногда и в сотни раз. Соответствующая схема уклонения от уплаты налогов производится в качестве расходов на приобретение того или иного товара. В реальности же обеими компаниями владеет один и тот же человек, который попросту выводит свои деньги за пределы Российской Федерации.
Россия страдает из-за экономии на сборах.
Деловое издание «Биржевой лидер» подтверждает информацию о том, что реальная стоимость импортируемого в Россию товара является серьезно завышенной. В том случае, если уполномоченные должностные лица замечают, что в контракте была прописана сумма в 1 миллиард рублей, а товара завезли на 100 тысяч, то абсолютно точно можно говорить о том, что происходит самая настоящая экономия на сборах. Данное мнение выразила Светлана Оганджанянц, входящая на данном этапе в состав Палаты налоговых консультантов. Несложные арифметические вычисления наводят на вывод о том, что размер экономии абсолютно точно соответствует разнице между реальной стоимостью услуги или товара и прописанной суммой в контракте. Для того чтобы нарушить продуктивность соответствующей незаконной цепочки, уполномоченным сотрудникам налоговых органов необходимо требовать от компаний, участвующих в операциях, прикладывать к основному пакету документов список всех без исключения контрагентов с их ИНН.
В своем официальном письме к коммерческим банкам Скобелкин постарался разъяснить рядовым клеркам основные признаки происходящей транзитной операции. Все они в обязательном порядке должны будут вызывать подозрение у работников банковских структур. В первую очередь внимание привлекать должно зачисление на счет одного конкретно взятого клиента денежных средств от многочисленных резидентов. Законная сделка всегда предусматривает уплату налогов в государственную казну в полной мере. Если эти обязательства отсутствуют или налоги были минимизированы, то вполне можно сделать вывод о нарушении действующего российского законодательства. Центробанк выражает уверенность в том, что деятельность подобных клиентов абсолютно точно не предусматривает очевидную законную цель, за что в обязательном порядке должно следовать заслуженное наказание. Уполномоченные представители финансового регулятора в любом случае будут ужесточать собственный контроль над осуществлением транзитных операций.
