Российский финансовый регулятор совсем недавно официально утвердил окончательные санкции для банковских учреждений, которые ранее были уличены в ведении двойной бухгалтерии. Речь в данной ситуации идет в первую очередь о тех депозитах, которые были скрытыми или преднамеренно не до конца оформленными. Несмотря на данные нарушения процессов, такие депозиты все равно не ставились на баланс банков. В письме первого заместителя председателя Центробанка Алексея Симановского от 17 июня 2015 года был указан полный перечень рекомендованных для банкиров наказаний. В России в последнее время все чаще фиксировались случаи, когда принимаемые от физических лиц вклады затем не сдавались в кассу. Вполне понятно, что в таком случае абсолютно не оформлялись приходные и расходные материалы. В результате данных системных нарушений привлеченные вклады все равно не отражаются на балансах многочисленных кредитных организаций.
По мнению уполномоченного представителя руководства Центробанка, такие нарушения на самом деле являются логичным следствием серьезных недостатков в организации систем управления, а также внутреннего контроля финансовых организаций. В данном случае контролирующие органы должны обратить пристальное внимание на недостаточную вовлеченность органов управления в важнейший процесс внутреннего контроля. Не стоит забывать о том, что многочисленные служащие и целые подразделения не до конца выполняют свои обязательные функциональные обязанности. Алексей Симановский уверен в том, что все без исключения организации, виновные в ведении такой двойной бухгалтерии, на все сто процентов заслуживают, чтобы быть ограниченными в доступе к финансированию Центробанка. В результате такие банки будут перемешены в так называемую «проблемную» группу по экономическому положению. В дальнейшем они абсолютно не смогут получать кредиты у финансового регулятора под залог своих ценных бумаг.
В пресс-службе Банка России подтвердили наличие таких рекомендаций. Совсем недавно глава ЦБ Эльвира Набиуллина уже выражала уверенность в том, что все без исключения банки должны будут в обязательном порядке пройти экспресс-проверку на предмет наличия у них скрытых вкладов. Представленное заявление прозвучало как раз на фоне вскрытых махинаций в Мособлбанке. В данном случае были обнаружены неучтенные вклады на общую сумму в 70 миллиардов российских рублей. Руководство представленного банка вынуждено было вывести за баланс десятки миллиардов рублей. На сегодняшний день многие банки в Российской Федерации далеко не всегда должным образом оформляют вклады гражданского населения. Это делается преднамеренно, для того чтобы не показывать регулятору реальный размер ставок. Подобные нарушения слишком долго считались нормой для финансовых организаций, которые теперь будут сталкиваться с серьезным контролем.
