Несмотря на успешное проведение расчистки банковского сектора от недобросовестных и неустойчивых игроков, Всемирный банк назвал российскую систему в целом слабой. Главной уязвимостью является невысокий уровень резервов под плохие кредиты, об этом сообщают журналисты раздела «Новости России» интернет-издания для деловых людей «Биржевой лидер» со ссылкой на Forbes.
По-прежнему российская банковская система остается довольно слабой, несмотря на проведенную ранее руководством Центробанка расчистку сектора от игроков недобросовестных и неустойчивых. К таким выводам пришли эксперты Всемирного Банка, информация указана в соответствующем докладе. Главной уязвимостью российского банковского сектора аналитики называют сравнительно невысокий уровень резервов под плохие кредиты.
В обзоре Всемирного Банка, представленном 4 декабря, говорится, что российский банковский сектор, несмотря на проведенное оздоровление и устранение из финансовой сферы неустойчивых игроков, остается довольно слабым. По мнению аналитиков, основным фактором риска в российском случае является невысокий уровень резервов относительно объема плохих кредитов. Согласно данным на конец сентября, в России уровень банковских кредитов составляет 12,2 процента, коэффициент проблемных кредитов – 10,8 процента. В странах БРИКС, по утверждению экспертов ВБ, эти показатели составляют 15,6 и 4,4 процента соответственно.
С другой стороны, составители доклада обращают внимание на некоторую стабилизацию ситуации. Постепенно кредитная активность в государстве восстанавливается, рентабельность увеличивается. Тем не менее, сектор по-прежнему испытывает давление, вызванное необходимостью формировать обязательные резервы по высоким нормативам. Российские банкиры формируют резервы для минимизации вреда от предположительных потерь.
Кредитный аналитик агентства S&P Дмитрий Назаров, комментируя представленные данные, отмечает, что если в величину проблемных активов включать только займы с просрочкой более 90 дней, то показатель на уровне 10,8 процента близок к подсчетам экспертов агентства. Альтернативная методика предусматривает также оценку объема проблемных структурированных займов. При использовании иной методики можно сказать, что проблемные активы в секторе составляют около 20 процентов.
По утверждению эксперта, в отдельных случаях банки постоянно рефинансируют кредиты, выданные неплатежеспособным заемщикам. К примеру, у некоторых российских банков, в которых в прошлом году запущена процедура санации, проблемные кредиты рефинансировались еще с момента кризиса 2008 года.
Российские банкиры не умеют объективно оценивать проблемы.
Старший директор аналитической группы по финансовым организациям Fitch Александр Данилов констатирует, что сложно понять, какие данные Всемирный банк использовал при анализе. Судя по всему, информация взята из регулятивной отчетности по РСБУ. В любом случае вопрос резервов в банковском секторе аналитик называет одним из самых острых, особенно с учетом возможного перехода к расчету резервов в регулятивной отчетности на основе принципов, которые применяются в МСФО 9.
Соответствующий эффект российские банкиры должны будут рассчитывать с начала следующего года. Раньше российские банки проделали это упражнение в отчетности по МСФО. С учетом прежнего опыта можно предположить, что в результате банкирам нужно будет дополнительно создать резервы также по требованиям отчетности по РСБУ. Нововведение станет болезненным ударом по балансовому капиталу. При этом важно помнить, что на расчете регулятивного капитала пока это не сказывается. Данилов предполагает, что Центробанк сделает учет данного эффекта в регулятивном капитале постепенным.
Дмитрий Назаров в свою очередь полагает, что введение МСФО 9 позволит лучше определить присутствующие в секторе проблемные кредиты. К примеру, подобная ситуация имеет место в случае, когда заемщик оказался в сложной финансовой ситуации. Платить проценты заемщик продолжает, но существует риск, что с телом задолженности он не справится. В таком случае банки будут начислять резервы по кредиту. У крупнейших банков займы со значительными признаками обесценивания, как правило, относятся к Стадии 3. На середину 2018 года объем таких кредитов составлял около 16 процентов, что близко к оценкам экспертов S&P.
По-прежнему актуальной для российского банковского сектора Назаров называет проблему объективной оценки проблем и их резервирования. В отдельных случаях уровень резервов мог бы быть выше, чем сейчас. Однако проблема заключается в том, что у некоторых банков недостаточно капитала для адекватного резервирования потенциальных сложностей.
Нормы «Базель III» регламентируют для банков приемлемый уровень достаточности капитала. Кредитные организации, где в целом этот уровень невысок, могут частично отказаться от консервативного подхода к признанию проблемных кредитов, чтобы снизить в результате объем резервов. По словам Данилова, на протяжении некоторого времени изменение подхода может демонстрировать высокую эффективность.
Вместе с тем, зачастую проблемы нарастают и скрывать их все сложнее. Часто необходимые резервы банкам в таких ситуациях приходится начислять по требованию регулятора. В итоге это оборачивается снижением уровня капитала и вводом временной администрации с последующей санацией или отзывом лицензии.
